Bilançolar

Bilanço, bir şirketin varlıklarını, yükümlülüklerini ve özkaynaklarını belirli bir zamanda özetleyen bir mali tablodur.

"Genel Muhasebe" modülü altında oluşturulan tüm mali tablolar, muhasebe fişlerinden oluşturulan yevmiye fişlerine dayanmaktadır.

Yani; eğer yevmiye fişi yaratılmadıysa ( bir muhasebe fişinden ), "Genel Muhasebe" modülü altında mali tablo hesaplamalarında yer almayacaktır.

Dolayısıyla, "Genel Muhasebe" modülünde oluşturulan bir mali tablo, "Yönetim Muhasebesi" modülünde oluşturulan aynı ifadeden farklı olabilir.

Bilanço Oluşturma

"Yeni" butonuna basarak bilançonuzu oluşturmaya başlayabilirsiniz.

Bilanço için bir Kod ve Ad belirlemelisiniz.

Mali Tablo Kalemlerinin Belirlenmesi

Hem standart bir mali tablo kalemlerini yükleyerek hem de mali tablo kalemlerinin yaratılmasında kullanılacak parametreleri belirleyerek bilanço kalemleri yaratabilirsiniz.

Sistem Standart Kalemlerini Yükleyerek Mali Tablo Kalemleri Oluşturma

Kendi mali tablo kalemlerinizi belirlemek yerine, standart mali tablo kalemlerini yükleyebilirsiniz.

"Yeni" butonuna bastıktan sonra, "Yüklenebilecek Standart Mali Tablolar" bölümündeki açılır kutudan bir "Sistem Mali Tablosu" seçebilirsiniz.

Bir tablo seçip ekranı kaydettikten sonra, tüm kalemleri mali tablolarınıza aktarılır ve "Kalemler" sekmesi altında görüntülenir.

Not 1 : Mali bilanço kalemlerini, "Bilanço" ekranındaki ilgili "Tablo Kalemleri" butonuna basarak da görüntüleyebilirsiniz.

Not 2 : Bu bölümde standart bir mali tablo seçtiyseniz, bu ekranı kaydettikten sonra, aşağıda belirtilen "İşlemler" sekmesini görüntülemeyeceksiniz.

Hesap Planından Mali Tablo Yaratma Parametreleri

"Yeni Mali Tablo - Bilanço" ekranını kaydettikten sonra, "İşlemler" sekmesi altında, açılan kutulardan seçerek aşağıdaki finansal tablo oluşturma parametrelerini belirleyebilirsiniz.

• Başlangıç Hesap Düzeyi

Hesapların bilanço oluşturma işleminde başlayacağı hesap seviyesini seçebilirsiniz.

• Başlangıç Hesabı

Seçilen hesap düzeyinde muhasebe hesapları, "Başlangıç Hesabı" açılan kutusunda listelenecektir.

Bilanço oluşturulmasında kullanılacak başlangıç hesabını açılan kutudan seçebilirsiniz.

• Bitiş Hesabı [ Dahil ]

Seçilen hesap seviyesindeki muhasebe hesapları açılır "Bitiş Hesabı" kutusunda listelenir.

Açılan kutudan, bilanço oluşturmada kullanılacak olan bitiş hesabını ( bu hesap dahil edilecektir ) seçebilirsiniz.

• Detay Hesaplar Düzeyi

Açılan kutudan ayrıntı hesapları düzeyini seçebilirsiniz. İsterseniz, "Tüm Detay Hesapları" nı seçebilirsiniz.

Bilançoyu Oluşturma

Yukarıdaki parametreleri tamamladıktan sonra, "Mali Tabloyu Yarat" butonuna basabilirsiniz.

Bilanço oluşturduktan sonra "İşlemler" sekmesi görünmez olacak. Oluşturulan mali tablo kalemleri "Kalemler" sekmesi altında listelenecektir.

Not : Mali bilanço kalemlerini, "Bilanço" ekranındaki ilgili "Beyannameler" butonuna basarak da görüntüleyebilirsiniz.

Mali Tablo Kalemleri Oluşturma

Finansal tabloların unsurları, tablolarda yer alan satır kalemlerinin genel gruplarıdır.

Bilançodaki unsurları ( varlıklar, borçlar ve özkaynaklar gibi ) göstermek için, bilançodaki hiyerarşik bir yapıda, önce bu unsurları ve bunların alt unsurlarını ilgili bilançoda oluşturmanız ve ardından bu unsurları ve alt unsurları bağlamanız gerekir. Daha sonra, bu gruplara ait olan muhasebe hesaplarını bağlayabilirsiniz.

Bunun için; "Finansal Tablo Bilgileri - Bilanço" ekranındaki "Tablo Kalemleri" sekmesi altında, "Yeni" butonuna basarak bu kalemleri eklemeye başlayabilirsiniz.

Bilançoda görüntülenecek "Kodu" ve "Adı" alanlarını yazdıktan sonra, mevcut grupta toplanacak hesapları veya alt unsurları belirleyebilirsiniz.

Not : "Bilanço" ekranındaki ilgili "Beyannameler" butonuna bastıktan sonra da mali tablo kalemleri oluşturmaya başlayabilirsiniz.

Mali Tablo Alt Kalemleri Oluşturma

Bilançoda hiyerarşik bir yapı ( ağaç yapısı ) oluşturmak için; alt eleman oluşturma sırasında, alt elemanın hiyerarşik olarak bağımlı olmasını istediğiniz mevcut bir öğeyi, açılır kutudan "Üst Grup" olarak seçebilirsiniz.

Hesap Bağlantılarını Belirleme

Bir eleman oluşturduktan sonra, değerleri bu elemana yuvarlanacak alt elemanları veya bu elemanda / alt elemanda toplanacak muhasebe hesaplarını belirleyebilirsiniz.

Bunun için, ilgili öğenin "Hesap Bağlantıları" sekmesine basmanız gerekir.

"Yeni" butonuna bastıktan sonra, açılır kutudan bir bağlantı tipi seçmelisiniz.

Alt Kalemleri Bağlama

Bu üst öğede toplanacak alt kalemleri belirlemek için "Bağlantı Tipi" açılır kutusundan "Mali Tablo" tipini seçmelisiniz.

Sistemde oluşturulan tüm finansal tablolar "Mali Tablolar" açılır kutusunda listelenecektir. Onlardan birini seçmelisiniz.

Ardından, seçili mali tablodaki mevcut bir maddeyi, "Mali Tablo Ögesi" açılan kutusundan seçmelisiniz.

Son olarak, hesaplamalarda kullanılacak "Değer çarpanı" açılır kutusundan aşağıdaki faktörlerden birini belirlemelisiniz :

• 1 [ Pozitif ]
• -1 [ Negatif ]

Bu şekilde, birden fazla alt öğe ekleyebilirsiniz.

Muhasebe Hesaplarını Bağlama

Bu öğede toplanacak muhasebe hesaplarını belirlemek için, "Bağlantı Tipi" açılır kutusundan "Hesap Planı" türünü seçmeniz gerekir.

Sistemde oluşturulan tüm finansal tablolar "Mali Tablolar" açılır kutusunda listelenecektir. Onlardan birini seçmelisiniz.

Ardından, seçili mali tablodaki mevcut bir maddeyi, "Mali Tablo Ögesi" açılan kutusundan seçmelisiniz.

Son olarak, hesaplamalarda kullanılacak "Değer çarpanı" açılır kutusundan aşağıdaki faktörlerden birini belirlemelisiniz:

• 1 [ Pozitif ]
• -1 [ Negatif ]

Bu şekilde, birden fazla muhasebe hesabı ekleyebilirsiniz.

Mali Tablo Kalemlerini / Unsurlarını Silme

"Finansal Tablo Bilgileri - Bilanço" ekranındaki "Tablo Kalemleri" sekmesi altında, ilgili "Sil" butonunu kullanarak bir satırı silebilirsiniz.

Bilanço Hesaplaması

"Mali Dönemler" sekmesi altında, Mali Yıl Periyodları listelenir.

İlgili dönem satırında "Hesaplama" butonuna basabilirsiniz.

Hesaplama yapıldıktan sonra "Hesaplanmadı" durumu "Hesaplandı" olur.

Not : Ayrıca hesap dönemlerini görüntüleyebilir ve "Bilanço" ekranındaki ilgili "Dönemler" butonuna basarak hesaplamaya başlayabilirsiniz.

Yeniden Bilanço Hesaplamaları

Bir süre için yeniden hesaplama yapmanız gerekirse, ilgili satıra basıp "Mali Tabloyu Hesapla" butonuna basabilirsiniz.

Hesaplanan Bilançonun Görüntülenmesi

Hesaplanan Bilançoyu görüntülemek için; GLA-500 - Bilanço raporunda, bilanço oluşturma sırasında belirlediğiniz ( yukarıda açıklandığı gibi ) Kodu - Adı "Mali Tablo" kutucuğundan seçmelisiniz.